案例分析 –遗产受益人提名条款

案例背景

 

有一对夫妻他们是自管养老金的托管人和成员。妻子有两个小孩,但不是丈夫亲生的。自管养老金信托契约上声明,除非有有效的遗产受益人提名(binding death benefit nomination),否则信托托管人可以全权分配遗产。律师对此解释道这是非常常规的信托条款。

而当妻子去世时,她没有留下有效的受益人提名,只是在她的遗嘱中表明想把自管养老金中自己的份额全部留给她的两个孩子,还特别提到丈夫分不到任何遗产。

因为妻子的去世,丈夫成为自管养老金的唯一托管人,他决定把妻子的遗产分配给自己和孩子。并且他拥有权利去任命一个新的托管人,因此他把自己个人拥有的公司委任为自管养老金的托管人。

两个孩子是他们母亲的遗产执行人,他们对此进行了诉讼。

 

案例分析

 

这个案子的争执关键就在于遗产的分配问题。

在2013年案件审理时,原告也就是那两个孩子同时是母亲遗产执行人,他们提出母亲的合法遗产代理人必须被委任为自管养老金的托管人。然而他们败诉了,并且在后来的上诉中再次败诉。

通常大家认为自管养老金托管人死亡后的合法遗产代理人会自动变成基金托管人, 这是一种常见的误解。答案其实应该取决于自管养老金信托契约上怎么写。通常是掌管基金的托管人根据信托契约上的条例拥有巨大的权利。因此,作为顾问应该仔细地查看自管养老金的信托契约来决定如有托管人死亡,谁来担任新的基金托管人。

在2013年案件中原告还提出他们母亲的遗嘱是将所有的遗产都留给子女,而他们的父亲却把遗产分配给自己是不诚信的行为。他们同样败诉了。很遗憾有史以来都很难靠道德争论来赢得法律案件,此案例也不例外。

 

(以上只代表本人个人观点并不适用每个人,有关建议不能作为您行动的依据)